货币资金管理(货币资金管理的措施)

各项收支必须严格遵守国家和公司的有关规定货币资金必须得到有效控制任何单位不得将生产经营资金挪作他用，不得以任何理由为其他单位垫付资金和货款 财务部的管理权限，公司财务部门内部银行是公司货币资金的集中管理机构2。

主要包括以下五类1建立现金管理责任制配备专职出纳人员负责办理现金收支和保管业务，非出纳人员不能经管现金一切现金收付业务都必须以审核签证的会计凭证为依据，及时登记帐簿，按时清点做到收支清楚，手续完备，帐实。

货币资金管理是指企业现金资产和准现金资产有价证券应收应付帐款等的管理，其目的是在整个企业系统范围内对公司资源流动和资金的来源即流动资产和债务进行最合理的利用。

” 管理是基于人性和人群差异性基础上的民主化科学化操作，以达到预期目标的活动过程对于货币资金管理可以分为“管”和“理”两部分具体而言，“管”即货币资金的制度性管理，就是要建立与企业特点相适应的内部控制。

2银行对账单控制将企业银行存款日记账和银行对账单进行核对，确保银行存款完整性，通过编制银行存款余额调节表及时发现未达账项，查找原因3加强货币资金支出管理，完善支出手续控制任何一项支出必须单位负责人财务负责。

货币资金管理制度是针对企业筹集资金和使用资金而设计的一系列制度的统称由于企业财务管理的对象就是资金，因此，资金管理制度是企业内部财务制度的核心内容，其目的是在保证资金安全完整的情况下，既能满足企业生产经营过程中对资金的需求，又。

货币资金是企业进行生产#xFFFD1#xFFFD0经营等一系列经济活动中最基本的要素，资金管理贯穿于企业整个生产经营的始末，具有举足轻重的作用，资金管理是财务管理的集中表现#xFFFD1#xFFFD7只有抓住资金管理这个中心。

对于建筑企业而言，必须拥有一定数量的货币资金以购买材料租借设备发放工资等而履约保证金质量保证金的大量占用，工程款拖欠导致的应收账款较多，以及工程项目点多面广导致的货币资金分散，都给货币资金管理和控制带来了。